… Roman'; mso-bidi-font-size: 10.5pt;">Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 16 октября 1997 г. N 36 утверждено Положение о депозитарной деятельности в Российской Федерации.

В НИС специализированный депозитарий - это юридическое лицо, оказывающее услуги по хранению сертификатов ценных бумаг в документарной форме и учету прав на ценные бумаги, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения, переданные в доверительное управление управляющим компаниям, а также осуществляющее контроль за распоряжением этими накоплениями.

Закон определяет условия, при наличии которых специализированный депозитарий может осуществлять вышеуказанную деятельность (п. 1 ст. 21 Федерального закона N 117-ФЗ):

1) наличие лицензии на осуществление депозитарной деятельности и лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;

2) наличие договора страхования ответственности перед Министерством обороны Российской Федерации и управляющими компаниями за нарушения договоров об оказании услуг специализированного депозитария уполномоченному федеральному органу и управляющим компаниям, вызванные ошибками, небрежностью или умышленными противоправными действиями (бездействием) работников специализированного депозитария либо умышленными противоправными действиями (бездействием) иных лиц;

3) соответствие установленным федеральным органом исполнительной власти в области финансовых рынков требованиям о достаточности собственных средств относительно объема обслуживаемых активов;

4) не являющийся аффилированным лицом ни одной из управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление, или их аффилированных лиц;

5) принятие кодекса профессиональной этики;

6) отсутствие в составе акционеров (участников) специализированного депозитария организаций, зарегистрированных в иностранных государствах, в которых предоставляется благоприятный налоговый режим и (или) не предусматриваются раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций, либо на территории Российской Федерации, на которой предоставляется специальный налоговый режим (оффшорные зоны).

Специализированный депозитарий, победивший в конкурсе, заключает с Министерством обороны Российской Федерации договор об оказании услуг специализированного депозитария, а также соответствующий договор об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих. Типовые варианты этих договоров утверждены постановлением Правительства Российской Федерации "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" от 11 ноября 2005 г. N 678.

Специализированный депозитарий и управляющие компании, победившие в конкурсе, должны соблюдать определенные условия открытости информации о составе своих акционеров и аффилированных лицах. Положение о форме, порядке и сроках раскрытия такой информации утверждено приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 декабря 2005 г. N 05-76/пз-н.

В течение 30 дней после заключения договора с Министерством обороны Российской Федерации и в дальнейшем по состоянию на начало года в течение первых 10 рабочих дней календарного года специализированный депозитарий и управляющие компании обязаны:

- публиковать в сети Интернет информацию о составе акционеров (участников) специализированного депозитария (управляющих компаний) и об их долях в уставном капитале;

- представлять вышеуказанную информацию в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа либо сообщения в электронной форме с одновременным направлением документа на бумажном носителе, заверенного подписью руководителя специализированного депозитария (управляющей компании) и скрепленного печатью специализированного депозитария (управляющей компании).

Информация о составе акционеров (участников), а также об аффилированных лицах управляющих компаний должна быть доступна в сети Интернет в течение всего срока действия договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих.

Информация о составе акционеров (участников), а также об аффилированных лицах специализированного депозитария должна быть доступна в сети Интернет в течение всего срока действия договора об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих.

Кредитная организация. Кредитные организации осуществляют операции с денежными средствами при инвестировании накоплений для жилищного обеспечения и выплатах накоплений для жилищного обеспечения, в том числе размещение денежных средств на депозитах.

Кредитные организации должны отвечать требованиям, которые устанавливаются Центральным банком Российской Федерации к кредитным организациям - дилерам на рынке государственных краткосрочных бескупонных облигаций и облигаций федерального займа.

Требования к кандидатам в дилеры на рынке государственных краткосрочных обязательств - облигаций федерального займа установлены в разд. 2 Положения о порядке рассмотрения документов и заключения Банком России договоров о выполнении функций дилера на рынке государственных краткосрочных обязательств - облигаций федерального займа, утвержденного Центральным банком Российской Федерации от 10 ноября 1998 г. N 59-П.

Брокер. Это профессиональный участник рынка ценных бумаг. Брокер осуществляет брокерскую деятельность. Брокерской деятельностью признается деятельность по совершению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами от имени и за счет клиента (в том числе эмитента эмиссионных ценных бумаг при их размещении) или от своего имени и за счет клиента на основании возмездных договоров с клиентом (п. 1 ст. 3 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ).

Пунктом 1 ст. 22 Федерального закона N 117-ФЗ определены требования, которым должен соответствовать брокер для осуществления операций с накоплениями для жилищного обеспечения:

1) иметь опыт осуществления брокерской деятельности на рынке ценных бумаг не менее 5 лет, иметь лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг;

2) соответствовать установленным федеральным органом исполнительной власти в области финансовых рынков требованиям о достаточности собственных средств для профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих брокерскую деятельность, и выполнять другие установленные федеральным органом исполнительной власти в области финансовых рынков требования, ограничивающие риски по операциям с ценными бумагами;

3) являться участником торгов организатора торговли на рынке ценных бумаг;

4) принять и соблюдать кодекс профессиональной этики, соответствующий требованиям Федерального закона N 117-ФЗ.

Организация не может быть допущена к операциям с накоплениями для жилищного обеспечения в качестве брокера, если:

1) к организации применялись процедуры несостоятельности (банкротства) (наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство) либо санкции в виде приостановления действия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг или аннулирования такой лицензии в течение последних двух лет;

2) организация имела убытки по итогам одного из двух последних лет или на последнюю отчетную дату;

3) организация является аффилированным лицом управляющей компании или ее аффилированных лиц, аффилированным лицом специализированного депозитария или его аффилированных лиц.

Брокер, осуществляющий операции с накоплениями для жилищного обеспечения, обязан:

1) открыть в кредитной организации, удовлетворяющей требованиям, установленным законом, отдельный банковский счет (специальный брокерский счет) для учета денежных средств, поступивших брокеру в соответствии с договором, заключенным с управляющей компанией;

2) вести обособленный учет денежных средств, поступивших от управляющей компании.

Брокер не вправе использовать в своих интересах накопления для жилищного обеспечения, поступившие от управляющей компании и учитываемые на отдельном банковском счете (специальном брокерском счете).

Формирование накоплений участника НИС

Накопительный взнос - денежные средства, выделяемые из федерального бюджета и учитываемые на именном накопительном счете участника НИС.

Накопления для жилищного обеспечения являются собственностью Российской Федерации, не подлежат изъятию в бюджет какого-либо уровня, не могут являться предметом залога или иного обеспечения обязательств собственника указанных накоплений и субъектов отношений по их формированию и инвестированию.

Министерство обороны Российской Федерации ежеквартально, до 5-го числа первого месяца квартала, определяет по состоянию на 1-е число первого месяца квартала фактическую потребность в накопительных взносах и представляет эти данные в Министерство финансов Российской Федерации для внесения изменений в бюджетную роспись.

Из федерального бюджета общая сумма накопительных взносов на всех участников НИС поступает на лицевой счет Министерства обороны Российской Федерации, открытый в территориальном органе Федерального казначейства Российской Федерации. Порядок открытия и ведения территориальными органами Федерального казначейства лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение федеральных учреждений в соответствии с законодательством Российской Федерации, утвержден приказом Федерального казначейства Российской Федерации от 7 сентября 2005 г. N 17н. Все операции с накоплениями участников НИС проводятся только на указанном счете Министерства обороны Российской Федерации.

На лицевом счете Министерства обороны Российской Федерации подлежат отражению:

а) в части поступлений - поступления из федерального бюджета, накопительные взносы, доходы от инвестирования средств, переданных в доверительное управление управляющим компаниям, целевые средства, поступающие от управляющих компаний по запросу уполномоченного федерального органа, целевые средства, поступающие из иных не запрещенных законодательством Российской Федерации источников;

б) в части платежей со счета - целевые жилищные займы, передача средств в доверительное управление управляющим компаниям, выплата в установленном порядке накоплений для жилищного обеспечения.

Накопительные взносы, перечисляемые ежеквартально из федерального бюджета на одного участника НИС, учитываются на именном накопительном счете участника в течение всего периода его военной службы в соответствии с Правилами по формированию накоплений для жилищного обеспечения, учету их на именных накопительных счетах участников НИС, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 7 ноября 2005 г. N 655.

Размер накопительного взноса на одного участника устанавливается федеральным законом о федеральном бюджете на год внесения накопительного взноса в размере не менее чем накопительный взнос, полученный путем индексации фактически начисленного и перечисленного накопительного взноса предыдущего года с учетом уровня инфляции, предусмотренного прогнозом социально-экономического развития Российской Федерации на очередной год.

Министерство обороны Российской Федерации осуществляет учет  накопительных взносов на именных накопительных счетах участников НИС (в книге регистрации именных накопительных счетов) в течение 10 дней после их поступления на лицевой счет. Учет накопительных взносов на именном накопительном счете участника начинается с 1-го числа месяца, следующего за месяцем открытия этого счета, и прекращается со дня закрытия этого счета.

Расчет накопительного взноса, подлежащего учету на именном накопительном счете участника НИС, производится с даты возникновения основания для включения этого участника в реестр участников НИС независимо от даты фактического включения его в указанный реестр и открытия в отношении его именного накопительного счета.

Учет доходов от инвестирования на именных накопительных счетах участников НИС осуществляется пропорционально суммам накоплений, учтенных на именных накопительных счетах участников, и срокам их инвестирования за отчетный период.

Учету на именном накопительном счете участника подлежат поступившие накопительные взносы, операции по использованию накоплений для жилищного обеспечения, а также рассчитанный исходя из стоимости чистых активов совокупного инвестиционного портфеля на конец отчетного периода размер накоплений для жилищного обеспечения, сформированных в пользу участника по состоянию на конец отчетного периода.

Министерство обороны Российской Федерации осуществляет передачу накоплений для жилищного обеспечения в доверительное управление управляющим компаниям после их учета на именных накопительных счетах участников НИС путем перечисления на отдельный банковский счет управляющих компаний в порядке и сроки, установленные договорами доверительного управления.

Передаче в доверительное управление подлежит только та часть накоплений для жилищного обеспечения, которая учтена на именных накопительных счетах участников НИС, за исключением средств, которые в соответствии с утвержденными годовыми финансовыми планами Министерства обороны Российской Федерации будут направлены для целевого использования участниками НИС.

Дополнительные денежные средства

Накопления участника НИС могут быть дополнены определенными денежными средствами.

По решению федерального органа исполнительной власти, в котором федеральным законом предусмотрена военная служба, за счет средств федерального бюджета, выделяемых соответствующему федеральному органу исполнительной власти, предусмотрена выплата денежных средств, дополняющих накопления для жилищного обеспечения, учтенные на именном накопительном счете участника, до расчетного размера денежных средств, которые мог бы накопить участник НИС в период от даты предоставления таких средств до даты, когда общая продолжительность его военной службы в календарном исчислении могла бы составить 20лет (п. 3 ст. 4 Федерального закона N 117-ФЗ).

Правила выплаты участникам НИС или членам их семей денежных средств, дополняющих накопления для жилищного обеспечения, определены постановлением Правительства Российской Федерации от 17 ноября 2005 г. N 686.

Дополнительные денежные суммы выплачиваются только тем участникам НИС или членам их семей, которые являются нуждающимися в улучшении жилищных условий, а также в случае приобретения ими жилых помещений за счет ипотечного кредита с использованием целевого жилищного займа и наличия на момент увольнения (исключения из списков личного состава воинской части по соответствующим основаниям) непогашенных обязательств по ипотечному кредиту.

Участники НИС или члены их семей признаются нуждающимися в улучшении жилищных условий по основаниям и в порядке, которые установлены законодательством Российской Федерации для признания граждан нуждающимися в жилых помещениях, предоставляемых по договорам социального найма.

Федеральный орган исполнительной власти, в котором федеральным законом предусмотрена военная служба, производит выплату дополнительных средств:

а) участникам НИС, общая продолжительность военной службы которых составляет от 10 до 20 лет:

- увольняемым с военной службы по достижении предельного возраста пребывания на военной службе;

- увольняемым с военной службы по состоянию здоровья в связи с признанием военно-врачебной комиссией не годными или ограниченно годными к военной службе;

- увольняемым с военной службы в связи с организационно-штатными мероприятиями;

- увольняемым с военной службы по семейным обстоятельствам, предусмотренным законодательством Российской Федерации о воинской обязанности и военной службе;

б) членам семей участников НИС в случае исключения участников из списков личного состава воинской части в связи с их гибелью или смертью, признанием их в установленном законом порядке безвестно отсутствующими или объявлением их умершими, кроме случая, когда член семьи участника НИС принял на себя его обязательства по ипотечному кредиту (займу).

Выплата дополнительных средств производится по последнему месту военной службы участника НИС один раз за весь период военной службы.

Расчет размера дополнительных средств, выплачиваемых с учетом накоплений для жилищного обеспечения, учтенных на именном накопительном счете участника НИС, и дополняющих их до расчетного размера средств, которые этот участник мог бы накопить в период от даты предоставления таких средств до даты, когда общая продолжительность его военной службы могла бы составить 20 лет (без учета дохода от инвестирования), производится заинтересованными федеральными органами исполнительной власти.

Указанный расчетный размер дополнительных средств определяется исходя из размера годового накопительного взноса на одного участника НИС, устанавливаемого федеральным законом о федеральном бюджете на соответствующий год, и количества полных лет и месяцев, которые участник НИС не дослужил до даты, когда общая продолжительность его военной службы могла бы составить 20 лет.

Расчетный размер дополнительных средств за неполный текущий год определяется исходя из количества полных месяцев, которые участник НИС не дослужил по состоянию на дату возникновения основания для исключения его из реестра участников НИС, которая соответствует дате исключения этого участника из списков личного состава воинской части.

При закрытии именного накопительного счета участника НИС Министерство обороны Российской Федерации в 3-дневный срок направляет в заинтересованный федеральный орган исполнительной власти соответствующую информацию, а также сведения о наличии или об отсутствии у данного участника обязательств по ипотечному кредиту.

Выплата дополнительных средств производится заинтересованным федеральным органом исполнительной власти в 3-месячный срок со дня поступления соответствующего заявления (рапорта) участника НИС или члена его семьи, к которому прилагаются следующие документы:

а) справка о нуждаемости в жилом помещении, выданная органом, уполномоченным вести учет граждан, нуждающихся в жилых помещениях (за исключением граждан, имеющих на момент закрытия именного накопительного счета обязательства по ипотечному кредиту);

б) справка о сдаче жилого помещения по последнему месту военной службы - для граждан, не имеющих жилых помещений для постоянного проживания;

в) копии паспорта гражданина Российской Федерации всех членов семьи (с отметками о регистрации по месту жительства или пребывания) и свидетельств о рождении детей, не достигших 14-летнего возраста;

г) справка о составе семьи участника НИС;

д) справка об общей продолжительности военной службы;

е) выписка из приказа об увольнении с военной службы (с указанием основания увольнения).

В заявлении (рапорте) участника НИС или члена его семьи о выплате дополнительных средств указываются:

а) основания признания нуждающимся в жилом помещении;

б) сведения о непринятии членами семьи участника НИС его обязательств по ипотечному кредиту (займу);

в) получатель денежных средств и его платежные реквизиты;

г) обязательства об использовании дополнительных средств по целевому назначению, освобождении занимаемого служебного жилого помещения и своевременном предоставлении информации о получении дополнительных средств по месту признания нуждающимся в жилом помещении.

Заинтересованные федеральные органы исполнительной власти организуют работу по проверке документов, представленных участниками НИС или членами их семей, и содержащихся в них сведений.

По результатам проверки принимается решение о выплате либо об отказе в выплате дополнительных средств.

Основаниями для отказа в выплате дополнительных средств являются:

- непредставление или представление не в полном объеме необходимых документов;

- недостоверность сведений, содержащихся в представленных документах.

Повторное обращение участника НИС или члена его семьи с заявлением (рапортом) о выплате дополнительных средств допускается после устранения причин, послуживших основанием для отказа в их выплате.

Порядок организации работы по выплате участникам НИС или членам их семей дополнительных средств определяется заинтересованными федеральными органами исполнительной власти.

Дополнительные средства перечисляются заинтересованным федеральным органом исполнительной власти в безналичном порядке для погашения обязательств по ипотечному кредиту (займу), полученному участником НИС, для оплаты жилого помещения, приобретаемого этим участником или одним из членов его семьи, либо на счет участника или члена его семьи для дальнейшего приобретения жилого помещения (за исключением случая, когда член семьи участника НИС принял на себя его обязательства по ипотечному кредиту (займу).

Заинтересованные федеральные органы исполнительной власти, принявшие решение о выплате дополнительных средств, несут ответственность за обоснованность такого решения, а участники НИС или члены их семей - за использование дополнительных средств по целевому назначению.

Инвестирование накоплений участников НИС

Инвестирование (вложение капитала) - приобретение активов, от которых ожидается получение дохода, превышающего затраты.

Актив - объект собственности, являющийся частью приносящего доход имущества инвестора или совокупного имущества предпринимательской фирмы.

Пунктом 16 Федерального закона N 117-ФЗ определены объекты инвестирования, т.е. активы, в которые могут быть размещены накопления участников НИС для их приумножения:Продолжение »